Marzec 2026
·
wynik miesiąca +555 000 zł
·
982 pacjentów (+12,5%)
·
realizacja kontraktu NFZ 92%
Przychody
11,8%
4 850 000
zł
luty: 4 340 000 zł
Koszty
0,4%
4 295 000
zł
luty: 4 280 000 zł
Wynik
825%
+555 000
zł
luty: +60 000 zł
marża +11,4%
Pacjenci
12,5%
982
luty: 873
hospit. 598 · ambul. 384
Realizacja NFZ
13 pp
92
%
luty: 79%
Koszt / pobyt
10,8%
4 374
zł
luty: 4 905 zł
benchmark 4 950
Struktura przychodów
P-001
4 850 000 zł
·
100%
NFZ
4 510 000
93%
Hospitalizacje
3 120 000
64%
Chirurgia ogólna1 095 00022,6%
Top 5 pacjentów / koszt pobytu
Przychód
Koszt
Saldo
Pacjent #1543 · przepuklina, JGP F11
8 200
7 100
+1 100
Breakdown kosztu 7 100 zł / pacjent #1543 (przychód 8 200 zł, saldo +1 100 zł)
Lekarz prowadzący (dr Kowalski)
3 200 zł45%
Sala operacyjna (4h)
1 350 zł19%
Anestezjolog
850 zł12%
Pielęgniarki (3 dni)
720 zł10%
Koszty zarządu (alokacja)
320 zł5%
Leki
380 zł5%
Diagnostyka (TK + lab)
280 zł4%
Pacjent #1287 · woreczek żółciowy, JGP F73
7 100
6 200
+900
Pacjent #1499 · wyrostek, JGP F32
6 800
5 850
+950
Pacjent #1502 · przepuklina, JGP F11
6 400
6 100
+300
Pacjent #1455 · woreczek żółciowy, JGP F73
6 100
5 700
+400
Interna830 00017,1%
Ortopedia670 00013,8%
Kardiologia525 00010,8%
Ambulatorium
1 390 000
28,7%
Poradnia kardiologiczna440 0009,1%
Poradnia chirurgiczna335 0006,9%
Pozostałe poradnie615 00012,7%
Komercja
315 000
6%
Diagnostyka obrazowa195 0004,0%
Konsultacje prywatne95 0002,0%
Medycyna pracy25 0000,5%
Inne
25 000
1%
struktura źródeł
Wnioski
- Komercja wzrosła z 240 tys do 315 tys (+31%). Strategia dywersyfikacji działa.
- NFZ wciąż 93% miksu, kierunek dalszej optymalizacji.
Struktura kosztów
K-001
4 295 000 zł
·
100%
Wynagrodzenia
2 760 000
64,3%
Lekarze1 870 00043,5%
Pielęgniarki610 00014,2%
Administracja280 0006,5%
Leki
395 000
9,2%
Chirurgia165 0003,8%
Interna110 0002,6%
Ortopedia75 0001,7%
Pozostałe oddziały45 0001,1%
Energia, media
175 000
4,1%
Diagnostyka, sprzęt
310 000
7,2%
Pozostałe
655 000
15,2%
rodzajówka kosztów
Wnioski
- Wynagrodzenia 64% kosztów, ale dynamika tylko +0,4% MoM dzięki optymalizacji nadgodzin.
- Leki spadły o 8% dzięki nowemu kontraktowi aptecznemu.
Kontrakt NFZ / realizacja
N-001
limit roczny 18 000 000 zł
·
prorata marzec 4 380 000 zł
Realizacja prorata · marzec
4 030 000 / 4 380 000 zł
% wykonania
92%
0
25%
50%
75%
100%
| Zakres świadczeń | Limit | Zrealizowane | Wykonanie | % | Status |
|---|---|---|---|---|---|
| Chirurgia ogólna | 1 200 000 | 1 152 000 | 96% | w celu | |
| Choroby wewnętrzne | 950 000 | 893 000 | 94% | w celu | |
| Ortopedia | 780 000 | 695 000 | 89% | zdrowe tempo | |
| Kardiologia | 620 000 | 583 000 | 94% | w celu | |
| Ginekologia | 450 000 | 432 000 | 96% | w celu | |
| Pediatria | 380 000 | 326 000 | 86% | zdrowe tempo |
Trend realizacji
Hospitalizacje
598
Punkty NFZ
369 200
Średnia / hospit.
7 542 zł
Limit zwiększający
+8%
Wnioski
- Wszystkie zakresy >85% realizacji, średnia 92% (luty 79%). Tempo zdrowe na zakończenie kwartału.
- Pediatria odbiła z 71% do 86% dzięki kampanii szczepień.
Wynik na lekarzu
L-001saldo = przychód NFZ + komercja − koszt (wynagr. + leki + sprzęt)
| Lekarz | Specjalizacja | Pacjenci | Punkty | Przychód | Koszt | Saldo |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kowalski Jan | Chirurgia | 158 | 21 400 | 230 000 | 195 000 | +35 000 |
| Kamińska Anna | Interna | 112 | 14 800 | 158 000 | 136 000 | +22 000 |
| Wiśniewski Piotr | Ortopedia | 78 | 11 200 | 121 000 | 103 000 | +18 000 |
| Pietrewicz-Kuciara Tamara | Kardiologia | 64 | 10 800 | 116 000 | 101 000 | +15 000 |
| Nowak Paweł | Ortopedia | 52 | 6 100 | 65 000 | 61 000 | +4 000 |
| Mazur Łukasz | Interna | 47 | 5 300 | 57 000 | 55 000 | +2 000 |
Wnioski
- 6/6 lekarzy na plusie. Top 4 wytwarza 75% przychodu klinicznego.
- Dr Kowalski (chirurgia) +35 tys/m, model do replikacji w ortopedii.
Wynik na sprzęcie
S-001utracone korzyści
| Sprzęt | Utrzym. / m-c | Komercja | Zysk wsparty | Saldo | Decyzja |
|---|---|---|---|---|---|
| Tomograf komputerowy | 80 000 | 18 000 | 230 000 | +168 000 | utrzymujemy |
| Rezonans magnetyczny | 58 000 | 12 000 | 118 000 | +72 000 | utrzymujemy |
| USG 1 (echo, brzuch) | 11 000 | · | 78 000 | +67 000 | utrzymujemy |
| da Vinci (symulacja) | 280 000 | · | 195 000 | −85 000 | jeszcze nie kupujemy |
Reguła: utrzymujemy sprzęt, jeśli zysk wsparty (NFZ punkty z procedur) + komercja przewyższają koszt utrzymania w horyzoncie 24 miesięcy.
Rekomendacje miesiąca dla zarządu
R-001
Działanie 1
Replikacja modelu chirurgii ogólnej
Dr Kowalski wytwarza +35 tys zł/m saldo dzięki rotacji 158 pacjentów. Ten sam model przeniesiony na ortopedię (obecnie +18 tys, potencjał do +28 tys).
+120 000 zł / rok
Działanie 2
Domknięcie limitów NFZ Q1
Pediatria 86% i Ortopedia 89% zostawiają miejsce na +94 tys zł realizacji do końca kwartału. Akcje: skierowania z poradni, weekendowe dyżury rezonansu.
+94 000 zł do końca marca
Działanie 3
Komercyjne dni tomografu
TK ma rezerwę 18 godzin/tydzień. Otwarcie weekendów dla pacjentów komercyjnych. Aktualna komercja TK 18 tys/m, cel 36 tys/m.
+18 000 zł / m-c